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走私犯罪刑事辩护
某外资加工贸易企业异地加工涉嫌走私案
案情概要:广东某外商投资加工贸易企业,主要做高档服装进料加工贸易。2009年11月,由于劳资纠纷,该企业一名员工向当地主管海关举报该公司私自销售保税料件。随即,海关对该企业进行专项稽查,经查2008年3月至2009年11月,分8次将保税衣料分别发至广东中山,浙江义乌等地加工,并发现该企业出具给外地厂商的保证金收据复印件。因该企业涉嫌走私,稽查部门将案件移交辑私科继续调查。为此,企业咨询了专业律师,寻找法律帮助。律师...
日期:2010-03-16 09:56
阅读:2307次
李某携带超额外币现钞出境走私案
基本案情2006年5月11日,李某准备搭乘飞机出境前往美国(其已于20天前从香港入境)。其在抵达机场后,按照预先约定,由机场工作人员张某某带其绕过海关行李物品查验现场,直接从机场工作人员通道出境。结果在登机前被海关截获。经检查,发现李某携带的行李包有35万美元现钞,其于此前入境时没有申报此笔款项记录。2006年5月30日,海关向李某送达了行政处罚告知单,李某进行了陈述和申辩。海关经复核,决定不予采纳其陈述与申辩理由...
日期:2010-03-10 14:48
阅读:2743次
某加工贸易企业申报单耗不实致使保税料件溢出案
案情概要: 某外资加工贸易企业,从事玩具进料加工贸易。2009年6月,海关对该企业实施专项稽查,发现该企业正在执行的加工贸易合同项下的保税料件溢出。企业对此解释为备案单耗不符合实际单耗。海关怀疑企业存在高报单耗走私保税料件,责令企业对此作出合理解释,随后该案移送缉私分局。 律师在接受企业的授权委托之后,做了大量的调查,发现: 1、 该企业加工玩具的种类非常多,主要出口到美国市场。为了满足美国消费者的多变口味...
日期:2010-03-09 10:27
阅读:3228次
某企业将加工贸易保税料件出借他人涉嫌走私案
案情概要:甲公司(英资),从事厨具进料加工贸易,长期进口大批量保税的聚脂材料。2008年11月份,其关联企业乙公司(与甲公司同属一英资公司集团)为赶货,分三次向甲公司借用保税聚脂材料,共三百吨。2009年10月海关在例行核查时发现甲公司向乙公司出借保税料件,同时在其2008年、2009年度帐上发现乙公司向甲公司多次付款。海关以甲公司向乙公司销售保税料件涉嫌走私犯罪,对其立案侦查。海关律师点评:本案甲公司涉嫌走私普通货物...
日期:2010-03-08 09:02
阅读:2406次
“水客”带货涉走私案刑事责任分析
“水客”带货涉走私案刑事责任分析案情:郭某,女,53岁,家庭主妇,是一名香港居民。2009年2月份开始,郭某在一位朋友的介始下多次为深圳一家贸易公司带货,主要是从香港带高档衣服到深圳,赚取劳务费,就是所谓的“水客”。2009年10月25日,这家公司的负责人邓某因涉嫌走私被海关拘留,郭某刚好因带货过关也被拘留。后经海关缉私部门侦查,郭某从2009年2月到2009年10月,从香港带货总共偷逃税款7万余元。海关律师点评:郭某涉嫌走...
日期:2010-03-05 09:51
阅读:2976次
不知情代收毒品邮包案
案情:郑某某,女,32岁,系一名外资单身白领。在网上结识一自称是美国人的Jack,两人在网上聊得火热,成了好朋友。2009年10月20日Jack说他要寄一个邮包给他在广东的一位亲戚,请郑某代收并转交。同年10月25日,海关驻邮局办事处从该邮包查获海洛因1500克。郑某某作为收货人,随即被海关缉私部门带走。海关律师点评:律师在接到该案法律咨询时,马上意识到这是一起国外毒品走私集团利用国内不知情人员代收邮件走私毒品的案件。根...
日期:2010-03-03 09:08
阅读:2010次
拱北海关查获成品油走私大案
拱北海关查获成品油走私大案 近日,拱北海关在珠海市担杆海面查获一艘涉嫌走私的货船,缴获重油约150吨。目前,该案正在进一步调查处理中。 海关律师点评: 1、 相关知识:重油,也称燃料油,是指原油经蒸馏而留下的黑色粘稠残余物,或它与较轻组分的掺合物,主要用作蒸汽锅炉及各种加热炉的燃料,或作为大型慢速柴油燃料及作为各种工业燃料。 2、 关于罪名。关于罪名。该案所涉的走私普通货物、物品罪,是指违反海关法规,逃避海...
日期:2010-02-01 10:09
阅读:1775次
黄埔海关查获一起高档海鲜走私
近日,黄埔海关缉私部门在珠江口水域查获一起高档海鲜走私案,在一条入境的船上查获澳洲龙虾1500多只、重2178公斤,象拔蚌200多只、重109公斤,鲍鱼700多只、重418公斤。据估算,该案案值约130万元。海关律师点评:1、关于罪名。该案所涉的走私普通货物、物品罪,是指违反海关法规,逃避海关监管,非法运输、携带或邮寄应当交纳关税和其他应缴税款的货物、物品进出境,偷逃依法应当缴纳的关税和其他应缴税款数额较大的、情节严重的...
日期:2010-01-28 10:16
阅读:2190次
广州海关查获旅客涉嫌夹藏走私手机共160部
广州海关查获旅客涉嫌夹藏走私手机共160部近日,广州海关所辖天河车站海关从两名乘坐港九直通车的旅客身上查获涉嫌夹藏走私NOKIA5230手机共160部。海关律师点评:1、关于罪名,本案所涉的走私普通货物、物品罪,是指违反海关法规,逃避海关监管,非法运输、携带或邮寄应当交纳关税和其他应缴税款的货物、物品进出境,偷逃依法应当缴纳的关税和其他应缴税款数额较大的、情节严重的行为。2、关于起刑点,走私普通货物、物品罪偷...
日期:2010-01-27 09:44
阅读:1840次
梅州市打私部门查获涉嫌走私鸡翅等冻品100多吨
日前,梅州市打私部门在梅河高速公路查扣9辆涉嫌运输走私冻品的货柜车,查获涉嫌走私猪肚、猪脚、牛肚、牛肉、鸡脚、鸡翅等冻品100多吨,价值数百万元。目前,梅州检验检疫局正会同工商、公安等部门对这批走私冻品进行调查和鉴定。海关律师点评:1、关于证据。此案要构成走私普通货物、物品罪,有个关键点是如何证明该批货物是通关走私或绕关走私入境,以达到逃偷税款的目的。2、关于偷逃税额及刑事责任。走私普通货物、物品罪...
日期:2010-01-22 09:56
阅读:2239次
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